В последние годы Республика Беларусь демонстрирует активное стремление к интеграции в мировое цифровое пространство, уделяя особое внимание развитию технологий блокчейн и криптовалют. Однако, учитывая потенциальные риски, связанные с использованием криптовалют в противоправных целях, государство внедряет строгие меры регулирования в этой сфере. Так, 17 сентября 2024 года был подписан Указ № 367 «Об обращении цифровых знаков (токенов)», который вступил в силу 20 сентября 2024 года. Данный указ запрещает физическим лицам и индивидуальным предпринимателям-резидентам Парка высоких технологий (ПВТ) покупать и продавать криптовалюты вне белорусских бирж и обменников, являющихся резидентами ПВТ.
В свете этих изменений открытие и регистрация криптообменника в Беларуси требуют тщательного соблюдения установленного законодательства и процедур.
Требования к организациям и ИП для деятельности в сфере криптовалют
Для осуществления деятельности в сфере криптовалют в Республике Беларусь юридические лица и индивидуальные предприниматели должны соблюдать определённые требования, установленные правовыми нормами. В целом, к компаниям, которые хотят стать операторами обмена криптовалют, их собственникам, учредителям, бенефициары владельцам и ключевым сотрудникам установлен ряд требований. Разобраться в этих требованиях можно на консультации у нашего опытного юриста. Приведем основные требования:
1. Статус резидента Парка высоких технологий (ПВТ) Основным требованием для юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, которые хотят осуществлять деятельность в сфере криптовалют, является получение статуса резидента ПВТ. Только резиденты ПВТ имеют право на законное ведение деятельности, связанной с цифровыми знаками (токенами), включая их создание, размещение, приобретение и отчуждение.
2. Требования к уставному фонду Для операторов криптоплатформ и операторов обмена криптовалют установлены минимальные размеры уставного фонда. В частности, уставный фонд оператора обмена криптовалют: не менее 2 000 000 белорусских рублей.
Эти деньги нужно разместить в белорусских банках на банковских счетах.
3. Квалификационные требования к персоналу Руководители и сотрудники организаций, которые ведут деятельность в сфере криптовалют, должны соответствовать определённым квалификационным требованиям. Например, для криптоброкеров предусмотрено обязательное наличие квалификационного аттестата специалиста рынка ценных бумаг первой категории у руководителей и работников, непосредственно совершающих сделки или консультирующих клиентов.
4. Соблюдение мер по предотвращению отмывания денег и финансирования терроризма Организации обязаны внедрять и соблюдать процедуры, направленные на предотвращение отмывания денег и финансирования терроризма. Это включает в себя идентификацию клиентов, мониторинг операций и своевременное информирование соответствующих государственных органов о подозрительных транзакциях.
5. Налогообложение деятельности С 2025 года в Беларуси введено налогообложение операций с цифровыми знаками (токенами). Валовая прибыль от таких операций облагается налогом на прибыль по ставке:
Для резидентов ПВТ — 9%.
Для иных организаций — 20%.
При этом доходы от размещения собственных токенов не признаются объектом налогообложения налогом на прибыль.
6. Ограничения на операции с токенами Согласно Указу № 367, физические лица и индивидуальные предприниматели обязаны осуществлять операции по приобретению и отчуждению токенов исключительно через резидентов ПВТ, осуществляющих соответствующий вид деятельности. Операции с токенами на зарубежных площадках или напрямую между физическими лицами без участия резидентов ПВТ считаются незаконными и запрещены.
Соблюдать эти требования обязательно для законного ведения деятельности в сфере криптовалют в Республике Беларусь. Возможно, что компания не всегда может разобраться с множеством особенностей в деятельности криптообменника в Беларуси. В этом случае рекомендуем обратиться к нашему опытному юристу, который специализируется в сфере криптовалют.
Что такое криптообменник
«Криптообменник» — это упрощенное название компании — резидента Парка высоких технологий, оператора обмена криптовалют.
Такие операторы специализируются на обмене одних цифровых знаков (токенов) на другие, а также на покупке и продаже токенов за фиатные деньги. С резидентами Беларуси криптообменник совершает сделки в белорусских рублях.
Согласно Указу Президента Республики Беларусь № 367 от 17 сентября 2024 года, операции по приобретению и отчуждению криптовалют должны осуществляться исключительно через белорусские криптобиржи и обменники, которые являются резидентами Парка высоких технологий (ПВТ). Физические лица и индивидуальные предприниматели обязаны использовать услуги официально зарегистрированных операторов обмена криптовалют для проведения соответствующих операций.
Таким образом, в Беларуси «криптообменник» — это легально действующая платформа, которая предоставляет услуги по обмену, покупке и продаже криптовалют, деятельность которой регулирует государство и осуществляется в соответствии с установленными законодательными нормами.
Требования к компании-криптообменнику и ее сотрудникам
В Республике Беларусь компании-операторы обмена криптовалют и их сотрудники должны соответствовать определённым требованиям, установленным законодательством и нормативными актами Парка высоких технологий (ПВТ). Ниже представлены ключевые требования.
Требования к бенефициарным владельцам компании-криптообменника
Бенефициарные владельцы компании — это физические лица, которым принадлежит имущество компании или не менее 10% долей в уставном фонде или акций компании или они могут прямо или через третьих лиц влиять на решения компании или контролировать ее действия.
Чтобы компания-криптообменник могла работать в ПВТ, бенефициарные владельцы компании должны иметь на своих банковских счетах или депозитах не менее 5 миллионов долларов США. Эти деньги могут храниться как в белорусских банках, так и в иностранных финансовых учреждениях.
При подаче заявки в ПВТ важно, чтобы эта сумма была у владельцев на момент обращения или в любой из предшествующих 90 дней. Кроме того, необходимо раскрыть источники происхождения этих средств.
Для расчёта используется официальный курс белорусского рубля к доллару США (или другой валюте), установленный Национальным банком Беларуси. Однако средства, полученные в кредит или по договору займа, в расчёт не включаются.
Кроме этого, бенефициарные владельцы компании, которая хочет стать криптообменником-резидентом ПВТ, должны соответствовать следующим требованиям:
У них не должно быть долгов перед бюджетом и государственными фондами Беларуси или страны их гражданства.
Они не должны иметь непогашенной или неснятой судимости ни в Беларуси, ни в стране своего гражданства.
Они не могут быть банкротами или находиться в процессе банкротства в Беларуси или другой стране.
Они не должны быть связаны с финансированием терроризма, экстремизма, незаконным оборотом оружия или отмыванием денег.
На них не должны распространяться санкции или другие ограничения, введённые Советом Безопасности ООН.
В государственных органах не должно быть информации, которая может свидетельствовать о репутационных или других серьёзных рисках, связанных с этими лицами.
Бенефициарные владельцы криптообменников должны заполнить о себе анкету установленной формы.
Требования к компании-криптообменнику
1. Статус резидента Парка высоких технологий (ПВТ) Для легальной деятельности в сфере криптовалют компания должна получить статус резидента ПВТ. Также компания (а также ее собственник, владелец) в течение трех лет до обращения за статусом резидента ПВТ не должна быть лишена статуса резидента ПВТ за невыполнение договора об условиях деятельности резидента ПВТ, положения о ПВТ, условий бизнес-проекта.
2. Финансовые требования Операторы обмена криптовалют обязаны иметь минимальный уставный фонд в размере 200 000 белорусских рублей
3. Технические требования Компании должны:
Обеспечить идентификацию клиентов.
Внедрить меры по предотвращению отмывания денег и финансирования терроризма.
Назначить ответственного сотрудника по вопросам соблюдения законодательства в данной сфере (AML Compliance Officer) и других ключевых сотрудников.
Провести аудит информационной системы.
Иметь свой сайт.
Разработать локальные документы, которые необходимы для операторов криптообменной платформы.
4. Соответствие руководителей и ключевых сотрудников, а также собственника имущества, учредителей, участников требованиям, которые установлены государством.
5. Наличие отчета о выполнении требований или заключения внешнего аудита. Отчет по вопросам выполнения требований Положения о требованиях к операторам обмена криптовалют готовят:
Организация, которая входит в ”Большую четверку“ компаний, оказывающих аудиторские и консалтинговые услуги (PricewaterhouseCoopers, Deloitte Touche Tohmatsu, Ernst & Young, KPMG).
Или организация, которая включена в аудиторский реестр, и ее учредителем (участником) является (являлась) организация, которая входит в ”Большую четверку“ компаний, оказывающих аудиторские и консалтинговые услуги, или такое юридическое лицо правомерно использует товарный знак (знак обслуживания) такой организации.
Когда нет возможности получить отчет о выполнении требований, можно получить заключение или несколько заключений внешнего аудита, включая юридическое заключение. По вопросам такого заключения рекомендуем обращаться к нашему опытному юристу.
Требования к руководителям и ключевым сотрудникам
1. Квалификационные требования Руководители, главный бухгалтер, системный администратор и лица, ответственные за управление рисками и предотвращение отмывания денег, должны обладать соответствующей квалификацией и опытом работы в финансовой или юридической сфере.
2. Требования к деловой репутации Ключевые сотрудники не должны иметь непогашенной судимости за преступления против собственности или экономические преступления, а также не должны быть уволены по дискредитирующим обстоятельствам в течение последних двух лет.
3. Требования к заместителю директора Если директор компании не обладает квалификационным аттестатом специалиста рынка ценных бумаг первой категории, его заместитель обязан иметь такой аттестат. Заместитель директора также должен соответствовать требованиям к деловой репутации, включая отсутствие судимостей и увольнений по дискредитирующим обстоятельствам.
4. Требования к риск-менеджеру Должностное лицо, ответственное за управление рисками, должно иметь высшее образование и не менее одного года опыта работы в экономической или юридической сфере, связанной с финансовыми услугами, страхованием, операциями с ценными бумагами или аналогичной деятельностью.
Соблюдение этих требований является обязательным для получения статуса резидента ПВТ и легального осуществления деятельности в сфере обмена криптовалют в Беларуси.
Юридическая поддержка иностранных IT-компании
Профессиональное юридическое сопровождение для иностранных клиентов при сотрудничестве с белорусскими IT-компаниями и резидентами ПВТ!
Регистрация криптообменника в Республике Беларусь предполагает соблюдение ряда требований и прохождение определённых процедур. Рассмотрим ключевые моменты этого процесса.
Необходимые документы и этапы подачи заявки
1. Подготовка бизнес-проекта Разработка подробного бизнес-плана, описывающего деятельность компании в сфере криптовалют, включая финансовые прогнозы и стратегию развития.
2. Подача заявления в ПВТ Директор компании или уполномоченный представитель подаёт заявление на регистрацию в качестве резидента ПВТ. К заявлению прилагаются:
Бизнес-проект.
Учредительные документы компании.
Документы, подтверждающие квалификацию руководителей и ключевых сотрудников.
Отчет по вопросам выполнения требований к криптообменнику или заключение (заключения) внешнего аудита о соответствии документов компании требованиям, которые установлены для криптообменников.
Список бенефициарных владельцев, оформленный по требованиям ПВТ.
Анкеты бенефициары владельцев, собственников, учредителей, самой компании. Анкеты установленной формы утвердил Наблюдательный совет ПВТ.
Другие документы, которые требуются по решению Наблюдательного совета ПВТ для легальной работы криптообменника.
Определить, какие документы необходимы для ведения деятельности в качестве криптообменника, можно на консультации у нашего опытного юриста.
Документы для регистрации в качестве резидента ПВТ подают лично в отдел регистрации резидентов ПВТ государственного учреждения «Секретариат Наблюдательного совета ПВТ».
3. Рассмотрение заявки Наблюдательный совет ПВТ анализирует представленные документы на соответствие установленным требованиям. В случае необходимости Наблюдательный совет может запросить дополнительные сведения или провести собеседования с представителями компании.
Сроки рассмотрения и принятия решения о регистрации
Срок рассмотрения заявки Наблюдательным советом ПВТ составляет до двух месяцев с момента подачи полного пакета документов. О принятом решении компанию уведомляют по электронной почте.
После получения статуса резидента ПВТ компания может приступать к осуществлению деятельности в сфере криптовалют в соответствии с белорусским законодательством.
Заключение
Регистрация криптообменника в Беларуси — это сложный процесс, который требует соблюдения законодательных требований, подготовки обширного пакета документов и взаимодействия с государственными органами. Однако, несмотря на высокий порог входа, успешное прохождение всех этапов открывает перед бизнесом значительные перспективы в легальном криптовалютном секторе.
Наши юристы обладают необходимым опытом и знаниями, чтобы помочь вам на каждом этапе регистрации. Мы возьмём на себя подготовку всех необходимых документов, проведём консультации по требованиям законодательства, а также представим ваши интересы в государственных органах. С нами процесс регистрации станет значительно проще и прозрачнее. Свяжитесь с нами, и мы поможем вашему бизнесу выйти на легальный рынок криптовалют в Беларуси.
Свяжитесь с нами
Если у Вас возникли вопросы, связанные с регистрацией криптообменника в Беларуси — мы будем рады Вам помочь! Наш многолетний опыт поможет Вам на каждом этапе регистрации, а также представим ваши интересы в государственных органах.
Одна из форм международного сотрудничества — регистрация компаний иностранными гражданами на территории других государств. В данной статье мы рассмотрим особенности регистрации компаний в Республике Беларусь для иностранных граждан, а также требования и процедуры, которые необходимо выполнить для успешного запуска бизнеса в этой стране. Беларусь предлагает иностранным инвесторам благоприятный инвестиционный климат, стабильную политическую ситуацию и развитую […]
Интеллектуальная собственность (ИС) представляет собой значимый для экономического развития и инноваций объект права собственности. Важность охраны прав на результаты интеллектуальной деятельности трудно переоценить, особенно в условиях стремительного развития технологий. Беларусь, как страна с растущей экономикой и высоким потенциалом в сфере науки и технологий, активно развивает законодательную базу и институты, отвечающие за защиту интеллектуальной собственности. В […]
Регистрация общества с ограниченной ответственностью — важный этап в запуске бизнеса, но на практике он является лишь началом организационного пути. После получения регистрационных документов у собственников и директора возникает целый ряд обязательных и практических вопросов: какие действия необходимо выполнить в первую очередь, какие процедуры обязательны, а какие зависят от специфики деятельности, и как избежать ошибок, […]
