In den letzten Jahren hat die Republik Belarus deutlich gezeigt, dass sie sich in den globalen digitalen Raum integrieren möchte, und der Entwicklung von Blockchain- und Kryptowährungstechnologien besondere Aufmerksamkeit gewidmet. Angesichts der möglichen Risiken, dass Kryptowährungen für illegale Zwecke genutzt werden, setzt die Regierung jedoch strenge Regulierungsmaßnahmen um. Am 17. September 2024 wurde das Dekret Nr. 367 „Über den Umlauf digitaler Zeichen (Token)“ unterzeichnet, das am 20. September 2024 in Kraft trat. Dieses Dekret verbietet natürlichen Personen und Einzelunternehmern, die HTP-Bewohner sind, Kryptowährungen außerhalb belarussischer Börsen und Wechselstuben zu kaufen oder zu verkaufen, sofern diese ebenfalls HTP-Bewohner sind.
Vor dem Hintergrund dieser Änderungen erfordert die Eröffnung und Registrierung einer Krypto-Börse in Belarus die sorgfältige Einhaltung der geltenden Rechtsvorschriften und Verfahren.
Um Tätigkeiten im Bereich Kryptowährungen in der Republik Belarus auszuüben, müssen juristische Personen und Einzelunternehmer bestimmte gesetzliche Anforderungen erfüllen. Für Unternehmen, die Betreiber von Kryptowährungsbörsen werden möchten, sowie für deren Eigentümer, Gründer, wirtschaftlich Berechtigte und Schlüsselmitarbeiter gelten verschiedene Anforderungen. Welche Anforderungen einschlägig sind, lässt sich in einer Beratung durch unsere erfahrenen Rechtsanwälte klären. Hier die wichtigsten Anforderungen:
1. HTP-Bewohnerstatus
Die wichtigste Voraussetzung für juristische Personen und Einzelunternehmer, die im Kryptowährungsbereich tätig werden möchten, ist der Erwerb des HTP-Bewohnerstatus. Nur HTP-Bewohner dürfen Tätigkeiten im Zusammenhang mit digitalen Zeichen (Token) rechtmäßig ausüben, darunter deren Schaffung, Platzierung, Erwerb und Veräußerung.
2. Anforderungen an das Stammkapital
Für Betreiber von Krypto-Plattformen und Kryptowährungsbörsen ist eine Mindestgröße des Stammkapitals festgelegt. Insbesondere beträgt das Stammkapital des Betreibers einer Kryptowährungsbörse mindestens 2.000.000 belarussische Rubel.
Diese Gelder müssen auf Konten bei belarussischen Banken eingezahlt werden.
3. Qualifikationsanforderungen an das Personal
Führungskräfte und Mitarbeiter von Organisationen, die im Kryptowährungsbereich tätig sind, müssen bestimmte Qualifikationsanforderungen erfüllen. So müssen bei Krypto-Brokern die Führungskräfte und Mitarbeiter, die unmittelbar Transaktionen durchführen oder Mandanten beraten, ein Qualifikationszertifikat der ersten Kategorie für Wertpapiermarktspezialisten besitzen.
4. Einhaltung von Maßnahmen zur Bekämpfung von Geldwäsche und Terrorismusfinanzierung
Organisationen müssen Verfahren zur Verhinderung von Geldwäsche und Terrorismusfinanzierung implementieren und einhalten. Dazu gehören die Kundenidentifizierung, die Überwachung von Transaktionen sowie die zeitnahe Meldung verdächtiger Transaktionen an die zuständigen staatlichen Behörden.
5. Besteuerung der Geschäftstätigkeit
Seit 2025 werden Transaktionen mit digitalen Zeichen (Token) in Belarus besteuert. Der Bruttogewinn aus solchen Geschäften unterliegt der Körperschaftsteuer zu folgendem Satz:
Gleichzeitig gilt der Erlös aus der Platzierung eigener Token nicht als steuerpflichtiges Objekt für die Körperschaftsteuer.
6. Beschränkungen für Transaktionen mit Token
Gemäß Dekret Nr. 367 müssen Privatpersonen und Einzelunternehmer Transaktionen zum Erwerb und zur Veräußerung von Token ausschließlich über HTP-Bewohner durchführen, die in dem entsprechenden Bereich tätig sind. Transaktionen mit Token auf ausländischen Plattformen oder direkt zwischen Privatpersonen ohne Beteiligung von HTP-Bewohnern gelten als illegal und sind verboten.
Die Einhaltung dieser Anforderungen ist Voraussetzung für die rechtmäßige Ausübung von Tätigkeiten im Bereich Kryptowährungen in der Republik Belarus. Unternehmen kennen jedoch nicht immer alle Besonderheiten des Betriebs einer Krypto-Börse in Belarus. In diesem Fall empfehlen wir Ihnen, sich an unsere erfahrenen, auf Kryptowährungen spezialisierten Rechtsanwälte zu wenden.
„Krypto-Börse“ ist eine vereinfachte Bezeichnung für ein als Bewohner des High-Tech-Parks registriertes Unternehmen, das als Betreiber einer Kryptowährungsbörse fungiert.
Solche Betreiber sind darauf spezialisiert, digitale Zeichen (Token) untereinander sowie Token gegen Fiatgeld zu tauschen und zu kaufen oder zu verkaufen. Die Krypto-Börse wickelt Transaktionen in belarussischen Rubeln mit in Belarus ansässigen Personen ab.
Gemäß dem Dekret des Präsidenten der Republik Belarus Nr. 367 vom 17. September 2024 dürfen Transaktionen zum Erwerb und zur Veräußerung von Kryptowährungen ausschließlich über belarussische Krypto-Börsen und Wechselstuben abgewickelt werden, die HTP-Bewohner sind. Natürliche Personen und Einzelunternehmer müssen für solche Geschäfte die Dienste offiziell registrierter Betreiber von Kryptowährungsbörsen nutzen.
Somit ist eine Krypto-Börse in Belarus eine rechtmäßig agierende Plattform, die Dienstleistungen für den Austausch, den Kauf und den Verkauf von Kryptowährungen anbietet. Der Staat reguliert die Aktivitäten von Krypto-Börsen und stellt sicher, dass diese im Einklang mit den festgelegten gesetzlichen Normen erfolgen.
In der Republik Belarus müssen Betreiber von Kryptowährungsbörsen und ihre Mitarbeiter bestimmte Anforderungen erfüllen, die sich aus den Rechtsvorschriften und Regelungen des High-Tech-Parks (HTP) ergeben. Die wichtigsten Anforderungen sind im Folgenden aufgeführt.
Anforderungen an die wirtschaftlich Berechtigten einer Krypto-Börsen-Gesellschaft
Wirtschaftlich Berechtigte einer Gesellschaft sind natürliche Personen, denen das Eigentum der Gesellschaft oder mindestens 10 % der Anteile am Stammkapital beziehungsweise der Aktien der Gesellschaft gehören. Sie können unmittelbar oder über Dritte Einfluss auf die Entscheidungen der Gesellschaft nehmen oder deren Handlungen kontrollieren.
Damit eine Krypto-Börsen-Gesellschaft im HTP tätig werden kann, müssen die wirtschaftlich Berechtigten über mindestens 5 Millionen US-Dollar auf ihren Bankkonten oder Einlagen verfügen. Diese Gelder können bei belarussischen Banken und ausländischen Finanzinstituten angelegt sein.
Bei der Antragstellung beim HTP müssen die Eigentümer über diesen Betrag zum Zeitpunkt der Antragstellung oder an einem der vorangegangenen 90 Tage verfügt haben. Außerdem müssen die Herkunft dieser Mittel offengelegt werden.
Für die Berechnung wird der von der Nationalbank von Belarus festgelegte offizielle Wechselkurs des belarussischen Rubels zum US-Dollar (oder einer anderen Währung) herangezogen. In die Berechnung fließen jedoch keine Gelder ein, die durch Kredite oder Darlehensverträge erlangt wurden.
Darüber hinaus müssen die wirtschaftlich Berechtigten eines Unternehmens, das HTP-Bewohner und Betreiber einer Krypto-Börse werden möchte, folgende Anforderungen erfüllen:
1. HTP-Bewohnerstatus
Für die rechtmäßige Tätigkeit im Kryptowährungsbereich muss ein Unternehmen den Status eines HTP-Bewohners erwerben. Außerdem darf dem Unternehmen (und seinem Eigentümer) in den drei Jahren vor der Antragstellung dieser Status nicht wegen Verstoßes gegen den HTP-Bewohnervertrag, die HTP-Regelungen oder die Bedingungen des Geschäftsprojekts entzogen worden sein.
2. Finanzielle Anforderungen
Betreiber von Kryptowährungsbörsen müssen ein Mindeststammkapital von 200.000 belarussischen Rubel aufweisen.
3. Technische Anforderungen
Unternehmen müssen:
4. Geschäftsführer, Schlüsselmitarbeiter, Eigentümer, Gründer und Gesellschafter müssen die staatlichen Anforderungen erfüllen.
5. Nachweis der Einhaltung der Anforderungen oder Bericht über eine externe Prüfung.
Ein Nachweis über die Einhaltung der Anforderungen der Verordnung über die Anforderungen an Betreiber von Kryptowährungsbörsen wird erstellt von:
Falls ein solcher Nachweis nicht erstellt werden kann, können ein oder mehrere externe Prüfberichte einschließlich eines Rechtsgutachtens eingeholt werden. Bei Fragen zu einem solchen Gutachten empfehlen wir Ihnen, sich an unsere erfahrenen Rechtsanwälte zu wenden.
1. Qualifikationsanforderungen
Geschäftsführer, der Hauptbuchhalter, der Systemadministrator sowie die für Risikomanagement und Geldwäscheprävention Verantwortlichen müssen über einschlägige Qualifikationen und Berufserfahrung im Finanz- oder Rechtsbereich verfügen.
2. Anforderungen an die berufliche Reputation
Schlüsselmitarbeiter dürfen nicht wegen Vermögens- oder Wirtschaftsdelikten vorbestraft sein und in den letzten zwei Jahren nicht aus Gründen entlassen worden sein, die ihrem Ruf schaden.
3. Anforderungen an den stellvertretenden Direktor
Verfügt der Unternehmensdirektor nicht über ein Qualifikationszertifikat der ersten Kategorie für Wertpapiermarktspezialisten, muss sein Stellvertreter ein solches Zertifikat besitzen. Der Stellvertreter muss außerdem die Anforderungen an die berufliche Reputation erfüllen; dazu gehören das Fehlen einschlägiger Vorstrafen und von Entlassungen aus Gründen, die seinem Ruf schaden.
4. Anforderungen an den Risikomanager
Die für das Risikomanagement verantwortliche Person muss über einen Hochschulabschluss und mindestens ein Jahr Berufserfahrung in einem wirtschaftlichen oder rechtlichen Tätigkeitsbereich verfügen, der Finanzdienstleistungen, Versicherungen, Wertpapiergeschäfte oder vergleichbare Aktivitäten umfasst.
Die Einhaltung dieser Anforderungen ist für den Erwerb des HTP-Bewohnerstatus und die rechtmäßige Ausübung einer Krypto-Börse in Belarus zwingend erforderlich.
Die Registrierung einer Krypto-Börse in der Republik Belarus setzt voraus, dass mehrere Anforderungen erfüllt und bestimmte Verfahrensschritte durchlaufen werden. Im Folgenden erläutern wir die wichtigsten Punkte.
1. Erforderliche Dokumente und Antragsphasen
2. Antragstellung beim HTP
Der Geschäftsführer des Unternehmens oder ein bevollmächtigter Vertreter stellt einen Antrag auf Aufnahme als HTP-Bewohner. Dem Antrag sind beizufügen:
Die Konsultation unseres erfahrenen Rechtsanwalts kann Ihnen helfen zu bestimmen, welche Dokumente für den Betrieb einer Krypto-Börse erforderlich sind.
Dokumente für die Registrierung als HTP-Bewohner sind persönlich bei der Abteilung für HTP-Bewohnerregistrierung der staatlichen Einrichtung „Sekretariat des HTP-Aufsichtsrats“ einzureichen.
3. Prüfung des Antrags
Der HTP-Aufsichtsrat prüft die eingereichten Unterlagen auf Einhaltung der geltenden Anforderungen. Bei Bedarf kann er zusätzliche Informationen anfordern oder Vertreter des Unternehmens zu einem Gespräch einladen.
Fristen für die Prüfung und Entscheidung über die Registrierung
Der HTP-Aufsichtsrat prüft den Antrag innerhalb von bis zu zwei Monaten nach Einreichung der vollständigen Unterlagen. Das Unternehmen wird per E-Mail über die Entscheidung informiert.
Nach Erhalt des HTP-Bewohnerstatus kann das Unternehmen seine Tätigkeit im Kryptowährungsbereich gemäß der belarussischen Gesetzgebung aufnehmen.
Die Registrierung einer Krypto-Börse in Belarus ist ein komplexes Verfahren, das die Einhaltung gesetzlicher Anforderungen, die Vorbereitung umfangreicher Unterlagen und die Abstimmung mit staatlichen Stellen erfordert. Trotz der hohen Eintrittshürden eröffnet der erfolgreiche Abschluss aller Schritte Unternehmen erhebliche Perspektiven im regulierten Kryptowährungssektor.
Unsere Rechtsanwälte verfügen über die erforderliche Erfahrung und Fachkenntnis, um Sie in jeder Phase der Registrierung zu unterstützen. Wir bereiten alle notwendigen Unterlagen vor, beraten Sie zu den rechtlichen Anforderungen und vertreten Ihre Interessen gegenüber staatlichen Stellen. Mit unserer Unterstützung wird das Registrierungsverfahren einfacher und transparenter. Kontaktieren Sie uns – wir helfen Ihrem Unternehmen beim Eintritt in den regulierten Kryptowährungsmarkt in Belarus.
Wenn Sie Fragen im Zusammenhang mit der Registrierung einer Krypto-Börse in Belarus haben, helfen wir Ihnen gerne! Unsere langjährige Erfahrung unterstützt Sie in jeder Registrierungsphase, und wir vertreten Ihre Interessen vor Gerichten und staatlichen Behörden.
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